Depuis l'entrée en vigueur de la loi de finances de 2023, l'âge légal pour prendre sa retraite est désormais fixé à 64 ans. Toutefois, la possibilité de partir avant cette date peut entraîner une décote sur votre pension. Désireux de partir en retraite anticipée ? Voici ce que vous devez savoir.
Le calcul de la pension de retraite
Le système de retraite en France repose sur la solidarité entre les générations, où les cotisations des actifs financent les pensions des retraités. Il se divise en deux niveaux :
- Retraite de base : Ce régime obligatoire est accessible à tous les travailleurs.
- Retraite complémentaire : Qui, bien que généralement obligatoire, exclut certains profils d’actifs.
De plus, il est possible de constituer une épargne retraite personnelle. À partir de l'âge légal, les actifs doivent faire valoir leurs droits auprès des caisses de retraite pour déterminer le montant de leur pension, basé sur les trimestres acquis.
Conditions pour une retraite à taux plein
Pour obtenir une pension à taux plein, deux scénarios existent :
- Atteindre 67 ans, quelle que soit la durée de cotisation.
- Partir avant 67 ans avec un nombre suffisant de trimestres d’assurance, variant selon l'année de naissance.
Par exemple, les personnes nées entre 1956 et 1965 doivent avoir accumulé entre 166 et 172 trimestres. Des périodes non prises en compte comme les études longues ou le chômage non indemnité peuvent affecter ce total.
Calcul de la décote
Si vous partez avant 67 ans sans avoir accumulé les trimestres requis, une décote s'applique. L'Assurance retraite calcule ce manque en prenant en compte :
- Le nombre de trimestres manquants jusqu'à 67 ans,
- Ou la différence entre les trimestres requis pour un taux plein et ceux réellement cotisés.
Un exemple concret : Monsieur Dupont, né en 1964, peut envisager des départs à 64 ans. Si, à ce moment-là, il ne compte que 165 trimestres, il subira une décote basée sur 6 trimestres manquants. Ainsi, sa retraite de base sera ajustée à la baisse : 50% - 3,75% = 46,25% de son salaire brut annuel moyen.
