Le montant des pensions de retraite est déterminé par la durée de travail, la période de cotisation à l'assurance retraite et les revenus perçus tout au long de la carrière. Pour ceux qui ont été salariés au Smic, leur pension se révèle souvent limitée, car elle est calculée sur la moyenne des salaires bruts des 25 meilleures années. Pour assurer un revenu minimum, deux dispositifs principaux existent : le minimum contributif et l'allocation de solidarité aux personnes âgées.
Calcul de la retraite pour une carrière au Smic
Pour tous les travailleurs du secteur privé, peu importe le salaire, le calcul de la pension de retraite de base est uniforme. Le taux plein est fixé à 50 % du revenu annuel moyen. Pour estimer sa pension, la formule utilisée est :
Revenu annuel moyen x Taux de la pension x (Durée d'assurance limitée selon l'année de naissance / Durée pour une pension à taux plein).
Afin d'obtenir une retraite à taux plein, il est nécessaire de respecter certaines conditions, notamment en lien avec l'année de naissance et le nombre de trimestres cotisés. Par exemple, ceux nés en 1973 ou plus tard doivent justifier de 172 trimestres, soit 43 ans.
Un trimestre est validé généralement si, dans l'année, un salarié cotise sur un revenu brut équivalent à 150 fois le Smic horaire en vigueur, ce qui représente actuellement un minimum de 1 537,50 € par an. Ce seuil varie lors de chaque revalorisation du Smic.
Le montant de la pension engendre aussi le calcul du salaire annuel moyen, établi à partir des salaires bruts des 25 années les mieux rémunérées. Pour ceux avec moins de 25 années de travail, l'analyse se fait sur les rémunérations brutes durant les années d'activité.
Il est crucial de noter que ceux ayant toujours perçu le Smic y voient intégralement leur revenu annuel moyen pris en compte. En revanche, pour ceux dont le revenu excède le plafond de la Sécurité sociale (41 136 € en 2021), l'excédent ne contribue pas au calcul de leur retraite.
En plus de la pension de base, il existe une retraite complémentaire (Agirc-Arrco) qui permet de gagner des points ayant une valeur marchande, augmentant ainsi le montant de la pension pour ceux ayant touché le Smic durant leur carrière.
Dispositifs pour un minimum de retraite
Étant donné que le calcul des pensions repose sur les revenus accumulés, ceux qui ont constamment travaillé pour un salaire équivalent au Smic se trouvent souvent avec une pension insuffisante à la retraite.
Afin de pallier ce manque, des dispositifs sont mis en place pour garantir un revenu minimum aux retraités smicards. Le minimum contributif représente une pension qui ne peut être inférieure à un certain montant. Pour y prétendre, il faut remplir plusieurs critères : avoir droit à une pension à taux plein et ne pas cumuler plus de 1 203,37 € de pensions (retraites de base et complémentaires incluses).
Le minimum contributif se chiffre actuellement entre 645 € et 705 € par mois, selon le nombre de trimestres validés.
Les retraités ayant toujours été au Smic peuvent également, sous certaines conditions, bénéficier de l'allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa). Ce dispositif, fondé sur les ressources et la composition du ménage, permet aux individus seuls d’atteindre un revenu d’au moins 906 € par mois, et 1 407 € pour un couple. Les demandes doivent être formulées auprès des caisses de retraite compétentes.
