Dès l'âge légal, il est possible de prendre sa retraite, même sans avoir atteint le nombre de trimestres requis pour bénéficier d'une pension à taux plein. Cependant, une pénalité sera appliquée sur le montant de votre pension. Faisons le point sur les implications financières d'une retraite anticipée.
Comprendre la pension à taux plein
Une pension à taux plein est celle qui est accordée sans décote. Cette dernière est appliquée si vous ne remplissez pas les critères de durée d'assurance requis, peu importe le régime (général des salariés, fonction publique, etc.). Le nombre de trimestres nécessaires a évolué depuis la réforme Touraine de 2014 et se renforce encore avec la réforme des retraites entrée en vigueur le 1er septembre 2023. Pour les personnes nées en 1963, il faut justifier de 170 trimestres, 171 pour celles nées en 1964, et 172 pour celles nées à partir de 1965.
Impact des trimestres manquants sur la décote
Pour établir le montant de votre retraite, il y a une formule : il suffit de multiplier votre salaire annuel moyen par le taux applicable (généralement 50 ou 75 %) et par le ratio entre votre durée d'assurance validée et celle requise.
- SAM (salaire annuel moyen) ou dernier traitement indiciaire
- Taux applicable (50% ou 75%)
- Durée d'assurance reconnue dans le régime
Durée d'assurance nécessaire et conséquences
Si vous n'atteignez pas le nombre de trimestres nécessaires, vous pouvez néanmoins prendre votre retraite à l'âge légal, qui sera progressivement fixé à 64 ans à partir de 2030. Toutefois, une minoration de votre pension sera appliquée, équivalente à 1,25 % par trimestre manquant, jusqu'à un maximum de 25 %, pour un total de 20 trimestres non cotisés.
Pour illustrer, si vous avez 4 trimestres manquants, cela réduira le coefficient de votre retraite de 5 %, passant, par exemple, d'une estimation de 2000 € à 1900 € après application de la décote.
